A Panama Papers egy nagy, de nem atipikus, offshore pénzügyi központban működő ügyvédi iroda tevékenységével és ügyfélkörével kapcsolatos információk tárháza. Ebben az esetben a Mossack Fonseca nevű cégről van szó, Panamában. A nyomozó újságírók Nemzetközi Konzorciumának, többek között a HSBC fájlok és a Luxemburg szivárog. Íme hat dolog, ami kiemelkedik a legújabb kinyilatkoztatások közül.

1. Ugyanazok a régi technikák

Bár még korai napok vannak, és eltart egy ideig, amíg a panamai székhelyű Mossack Fonseca ügyvédi irodából kiszivárgott 11.5 millió fájlt elemezni fogják, de nem találkoztam semmilyen információval az adóelkerülés új vagy ismeretlen technikáiról. Minden, ami eddig kiderült: az offshore szervezetek, jelölt igazgatók, számviteli cégek, jogi cégek és hasonlók használata lehangolóan ismerős.

2. A modern üzlet része

A legkevésbé meglepődöm, amikor a tipikus Mossack Fonseca ügyfél profiljáról értesülök. Ők a földgolyót ügető elit tagjai: politikusok, csúcsminőségű ügyvédek és könyvelők számos országból, néhány üzletember, még sok más a pénzügy területén.

Richard Murphy, Christian Chavagneux és én az adóparadicsomokról írt könyvünkben a következő alcímet használjuk: Hogyan működik valójában a globalizáció?. Mi azzal érvelünk, hogy az adóparadicsomok ma már központi elemei a nemzetközi üzletvitelnek. A Panama Papers kiszivárogtatása csak újabb bizonyíték arra, hogy az adóparadicsomok a modern üzlet szerves részét képezik.

3. Nagyon sok törvényes

A Mossack Fonseca ügyvédi iroda valószínűleg nem rosszabb vagy jobb, mint a tipikus offshore tevékenységekre szakosodott ügyvédi irodája. Ha bármit megtudtunk a különféle kiszivárogtatásokból arról, hogy mi történik az offshore gazdaságban, akkor a számviteli és jogi cégek kulcsfontosságúak a működésükben.

Büntetésre kerül-e ez az ügyvédi iroda vagy bíróság elé állítják? Nagyon, nagyon valószínűtlen. Ban ben válasz a szivárgásra, A Mossack Fonseca hangsúlyozta tevékenységük jogszerűségét:

Cégünk, mint sok cég, világszerte bejegyzett ügynöki szolgáltatásokat nyújt professzionális ügyfeleinknek (pl. Ügyvédek, bankok és vagyonkezelők), akik közvetítők…

Végezetül jól megalapozott, hogy sok országban (pl. Egyesült Királyságban, USA -ban) vannak olyan bizalmi törvények, amelyek lehetővé teszik egy személy vagy vállalkozás számára, hogy harmadik személyt képviseljen hűbéri minőségben, ami 100% -ban törvényes, és fontos célt szolgál a globális kereskedelemben.

A panamai kormányon múlik, hogy bírósághoz forduljon -e a céggel annak megállapítása érdekében, hogy megszegte -e a megfelelésre, a kellő gondosságra és a pénzmosásra vonatkozó jogszabályokat. Csak akkor tudjuk meg, hogy minden cselekedetük törvényes volt-e, annak ellenére, hogy a Panama Papers azt mutatja.

Aggasztó azonban az, hogy amikor az adóelkerülés (és az adókikerülés) elleni küzdelemről van szó, nagyon valószínű, hogy a kormányok világszerte ismét ezekhez a nagy számviteli cégekhez és kiemelt ügyvédi irodákhoz fordulnak. A probléma itt az, hogy ezek a tanácsadók akkor képesek értékesíteni az adótervezéssel kapcsolatos szaktudásukat a gazdag ügyfeleknek - elvégre ők ismerik a legjobban a törvényt, mivel többé-kevésbé meg is írták.

4. Vigyázzon a bejelentőre

Az a személy, aki valószínűleg a legjobban szenved a szivárgástól, a kezdeményező: a visszaélést bejelentő személy. Életük - ha azonosítják őket - pokol lesz. Földgömb-ügető elitünk tagjai meggyőződnek erről. Ugyanolyan valószínűséggel szenvedik Putyin csatlósait, mint egy olyan vezető és állítólag tisztességes nemzet bíróságait, mint például Svédország vagy az Egyesült Királyság, ahol az adatok ellopása miatt pert indíthatnak ellenük.

A bejelentő, aki a HSBC svájci bankjánál, Hervé Falcianinál tárta fel a jogsértéseket, az volt öt évre ítélték egy svájci bíróság börtönben ipari kémkedés, adatlopás, valamint az üzleti és banktitok megsértése miatt. Sikerült elkerülnie a börtönbüntetést azáltal, hogy Franciaországban száműzetésben élt, de ez azt mutatja, hogy a bejelentőknek nem feltétlenül van mellettük a törvény. Edward Snowden, aki kiadta a Wikileaks fájlokat, Oroszországban marad, és az amerikai ügyészek elől bujkál.

5. Hosszú az út

Az OECD lehet követelés hogy a világon már nincsenek együttműködő adóparadicsomok; Az Egyesült Királyság miniszterelnöke, David Cameron, lehet azt mondják hogy Nagy-Britannia vezető szerepet vállal az adózási visszaélések elleni küzdelemben. A valóság az, hogy számos adóparadicsom segíti elő ezeket a titkos ügyleteket, és Nagy -Britannia sokukhoz kapcsolódik. A kiszivárogtatásban részt vevő több mint 100,000 XNUMX vállalat székhelye a brit Virgin-szigetek, a brit tengerentúli terület.

A Panama Papers, amely csak egy jogi iroda tevékenységét tárta fel, amely nagyrészt az egyik kevésbé elbűvölő adóparadicsomban, Panamában tevékenykedik, egy másik emlékeztető arra, hogy nagyon hosszú küzdelem előtt állunk az offshore gazdaság adóvisszaélései ellen, és bárki, aki azt vallja, hogy meghódította hogy a világ vagy szándékosan félrevezet minket, vagy boldogtalanul tudatlan.

6. Közfelháborodásra van szükség

Pozitívumként fejezzük be, hogy a Panama Papers a korábbi szivárgásokhoz hozzáadva halmozott hatást gyakorol a nyilvánosságra, amelyet nem lehet könnyen megjósolni. Teljes és teljes undort táplálhat akár a jobboldali populista politikusok, mint például az USA-ban lévő Donald Trump, akár a baloldali szociáldemokrata válasz, például Bernie Sanders által az Egyesült Államokban vagy Jeremy Corbyn az Egyesült Királyságban. Az elkövetők könnyedén kiszállhatnak, ahogy a többi szivárgás esetében eddig is tapasztalható volt, de a társadalomra gyakorolt ​​hatás még messzemenő lehet.